Il riciclaggio di denaro sporco è costituito da quelle procedure e da quei meccanismi che hanno il compito di dare legalità e di introdurre sul mercato i beni provenienti da attività criminali.
Il riciclaggio di denaro consiste nel convertire il cosiddetto denaro nero in moneta a corso legale. Questo concetto è nato negli anni ’20 negli Stati Uniti perché mafie e gangster hanno creato una rete di lavanderie per convertire il denaro proveniente da attività illegali in denaro comune e legale sul mercato, in altre parole, per reindirizzare il denaro nero in moneta a corso legale.
Metodi utilizzati per riciclare il denaro
Per quanto riguarda il riciclaggio di denaro sporco, esistono una moltitudine di modi e procedure con cui le persone che lavorano con attività criminali possono introdurre legalmente nel mercato il denaro ottenuto attraverso di loro, potendo così spostarlo da un luogo all’altro. Questi sono i principali metodi utilizzati nel riciclaggio di denaro sporco:
- Presentare i profitti ottenuti in modo illecito come benefici di alcune società, quindi il quadro aziendale è molto importante. Non una società qualsiasi, ma un’azienda in cui la maggior parte dei presunti pagamenti viene effettuata in contanti, per cui è difficile quantificare l’origine e la fonte del denaro.
- Comprare attività rovinose e tenere i beni o acquistare beni a un prezzo molto più alto di quello che hanno in realtà e poi vendere lo stesso bene a un prezzo più basso. Quest’ultima pratica ha un costo (perdita di denaro) ma in cambio viene introdotto sul mercato un flusso di denaro illegale, riciclando il denaro in modo semplice e veloce.
Tipi di riciclaggio di denaro
Il riciclaggio di denaro sporco può essere dovuto a due circostanze:
- Denaro proveniente da attività illegali (droga, armamenti, prostituzione, terrorismo, estorsione…) che in nessun modo possono essere legalizzate se non il riciclaggio
- Denaro proveniente dalla mancata dichiarazione di flussi di attività legali. Per esempio, il denaro che non abbiamo dichiarato al Tesoro della nostra azienda o del nostro patrimonio, che pur avendo la considerazione del denaro in B, non provoca tanto rifiuto quanto quello precedente e inoltre gli stati permettono di legalizzare in cambio di una multa.
Fasi o fasi del riciclaggio di denaro
Data l’illegalità del riciclaggio e il continuo aumento dei sistemi per la sua prevenzione da parte delle autorità, i criminali che lo praticano devono avere un piano dettagliato per ottenere un esito favorevole. Vedi le fasi del riciclaggio di denaro sporco in dettaglio.
Le fasi del riciclaggio di denaro possono essere effettuate separatamente o insieme. Ci sono tre fasi principali:
- Fase di posizionamento: I criminali cercano di introdurre nel sistema finanziario denaro sporco in contanti o qualsiasi altro tipo di merce (sempre di origine illegale).
- Fase di occultamento: l’obiettivo è quello di eliminare l’origine del denaro precedentemente inserito nel sistema finanziario (fase 1) attraverso un gran numero di transazioni finanziarie.
- Fase di integrazione: Convertire il denaro sporco in denaro apparentemente legale in modo che possa essere utilizzato normalmente nel sistema finanziario. Per fare questo, il trasgressore deve ottenere una spiegazione legale che dimostri la sua ricchezza.