Il trasferimento del portafoglio è il trasferimento di contratti assicurativi tra due o più compagnie di assicurazione o broker assicurativi.
L’assegnazione del portafoglio consente alle compagnie di assicurazione di diversificare il rischio e di aumentare il loro grado di specializzazione. Si realizza attraverso il trasferimento tra due compagnie di assicurazione dei contratti di assicurazione in vigore dove sono espressi:
- Dati personali del cedente.
- Cessionario.
- La parte contrattuale.
- L’assicurato.
- Il richiedente.
- Il beneficiario.
- I rischi dell’operazione.
Esistono diverse regole procedurali per l’assegnazione dei portafogli e questa gestione deve essere approvata dal Ministero delle Finanze, del Tesoro e dell’Economia per paese (si veda l’elenco dei paesi di seguito riportato). Inoltre, la società cessionaria deve disporre di riserve tecniche sufficienti e di un ampio margine di solvibilità.
Le società di mutua assistenza possono acquisire solo i portafogli di entità della stessa classe.
Procedura di assegnazione del portafoglio
La procedura di trasferimento del portafoglio deve essere presentata alla Direzione Generale delle Assicurazioni (DGS) con la seguente documentazione:
- Certificazione degli accordi di trasferimento del portafoglio.
- Accordo di cessione del portafoglio con la seguente documentazione:
1. Informazioni sugli elementi di beni e di responsabilità che si stanno arrendendo.
2. Data in cui l’incarico viene formalizzato.
3. Prezzo dell’accordo di negoziazione.
- Stato patrimoniale e conto economico.
- Metodo di calcolo e quantificazione della copertura da assegnare.
- Margine di solvibilità aggiornato.
Il Ministero delle Finanze, del Tesoro e dell’Economia del Paese in questione formalizzerà il periodo di informazione pubblica, emanando il decreto ministeriale sull’assegnazione del portafoglio e sarà pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale dello Stato. Una volta autorizzato, il trasferimento viene effettuato con atto pubblico e inviato alla Direzione generale delle assicurazioni. Inoltre, se l’operazione di trasferimento raggiunge una quota pari o superiore al 25% del mercato, i partecipanti devono notificare l’operazione alla Direzione Generale delle Assicurazioni.
Infine, la liquidazione dell’ente sarà l’ultima fase dell’intero processo, con il Ministero delle Finanze, del Tesoro e dell’Economia che sarà responsabile di tutte le competenze relative all’organizzazione e alla vigilanza dell’ente in liquidazione, potendo anche controllare l’amministrazione e la contabilità degli enti coinvolti quando lo riterrà opportuno.
Ministeri delle Finanze, del Tesoro e dell’Economia per paese
- Germania, Ministero federale delle finanze.
- Argentina, Ministero delle Finanze e dell’Economia.
- Colombia, Ministero delle Finanze e del Credito Pubblico.
- Cile, Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción e Ministerio de Hacienda.
- Ecuador, Ministero delle Finanze dell’Ecuador.
- Spagna, Ministero dell’Economia e della Competitività e Ministero delle Finanze e della Pubblica Amministrazione.
- Stati Uniti, Dipartimento del Tesoro.
- Francia, Ministero dell’Economia, delle Finanze e dell’Industria.
- Guatemala, Ministero dell’Economia e Ministero delle Finanze Pubbliche.
- Giappone, Ministero delle Finanze.
- Messico, Ministero delle Finanze e del Credito Pubblico e Ministero dell’Economia.
- Paraguay, Ministero delle Finanze.
- Perù, Ministero dell’Economia e delle Finanze.
- Regno Unito, Échiquier Chancellery (Ministero delle Finanze del Regno Unito).
- Repubblica Dominicana, Ministero dell’Economia, della Pianificazione e dello Sviluppo.