Il credito documentario è un’operazione bancaria in cui il venditore (di solito un esportatore) assicura la raccolta della merce grazie ad una garanzia bancaria e l’acquirente (di solito un importatore) assicura la ricezione della merce pagata
Si tratta quindi di un’operazione a doppia garanzia: l’acquirente garantisce di ricevere la merce e il venditore garantisce di ritirarla. Si tratta di un tipo di credito che viene utilizzato principalmente nel commercio internazionale, dove la sicurezza del pagamento e dell’incasso è minore.
Procedura e parti coinvolte in un credito documentario
La procedura più comune del credito documentario è la seguente:
- Il credito documentario viene avviato quando l’importatore dà l’ordine di pagamento alla sua banca (la banca dell’importatore). L’importatore deve informare l’esportatore che garantirà la transazione con questo credito, in modo che l’esportatore possa informare la sua banca (la banca dell’esportatore).
- La banca dell’importatore effettuerà il pagamento quando la banca dell’esportatore dimostrerà che la merce è stata inviata correttamente. La banca dell’esportatore dovrà giustificarlo presentando tutta la documentazione dell’operazione.
- La banca dell’importatore effettuerà il pagamento alla banca dell’esportatore indipendentemente dal fatto che l’importatore abbia o meno un saldo sul conto. In altre parole, la banca dell’importatore garantisce la transazione.
Pertanto, sono quattro le parti coinvolte nell’operazione:
- Acquirente o importatore. È la persona che acquista la merce e quella che è obbligata ad effettuare il pagamento.
- Venditore o esportatore. È responsabile dell’invio della merce come concordato e chi ne riceverà il pagamento
- La banca dell’importatore. È quello che garantisce il credito e il pagamento all’esportatore. In ogni caso, se l’importatore non ha fondi e deve pagarli lui stesso, chiederà il pagamento al suo cliente.
- La banca dell’esportatore. È responsabile dell’invio alla banca dell’importatore della documentazione comprovante la corretta spedizione della merce.
È molto importante che la documentazione inviata dalla banca dell’esportatore sia esattamente come concordato nel contratto di credito documentario. In altre parole, deve essere molto preciso. In caso contrario, la banca dell’importatore può rifiutarsi di pagare fino a quando non dispone della documentazione concordata nel contratto di credito
Vantaggi e svantaggi dei crediti documentari
Il vantaggio principale dei crediti documentari è quello che abbiamo commentato in precedenza: assicurare al venditore la raccolta della merce e all’acquirente la ricezione della stessa. Tuttavia, ci sono numerosi vantaggi aggiuntivi:
- Permette un differimento del pagamento all’acquirente assicurando l’incasso dal venditore.
- Il venditore può anche anticipare il ritiro della merce rispetto al termine negoziato con l’acquirente.
- Aumenta la possibilità di affari per il venditore, poiché elimina il rischio paese che esiste nel commercio internazionale.
- Massima protezione legale.
L’inconveniente principale è il costo finanziario di questa operazione. Ovvero le commissioni applicate sia dalla banca dell’importatore che da quella dell’esportatore. È necessario valutare se il rischio evitato con questo credito documentario è maggiore o l’ammontare di queste commissioni. Se il rischio è alto, il credito documentario sarà redditizio; se il rischio è basso, non lo sarà.