La conferma è un prodotto finanziario in cui un’azienda (cliente) consegna l’amministrazione integrale dei pagamenti in sospeso ai propri fornitori (beneficiari). Pertanto, delega la gestione di tali erogazioni a un istituto finanziario o creditizio.
In un’operazione di conferma, la banca o l’istituto di credito gestisce i pagamenti ai fornitori del suo cliente e generalmente offre finanziamenti ad entrambe le parti.
In altre parole, sia il cliente (cliente) che il beneficiario (fornitore) possono accedere ad un credito dalla banca per anticipare o coprire un pagamento.
La conferma è legata alla figura di factoringIl punto di vista del provider è che non sono uguali a quelli del destinatario, ma agiscono nella direzione opposta. Nel caso del factoring, è il fornitore che cerca un istituto di credito che fornisca un finanziamento per coprire i costi dei ritardi di pagamento da parte dei suoi clienti (debitori).
Nel confermare, invece, è il cliente di uno o più fornitori che chiede alla banca di gestire i propri pagamenti ai fornitori (debiti).
Agenti di conferma
Tre agenti partecipano a un’operazione di conferma: l’emittente, l’istituto di credito e il fornitore.
L’emittente cerca un’entità creditizia per ottimizzare la gestione dei propri debiti con i fornitori (beneficiari). Questi ultimi possono attendere la data di scadenza della loro fattura o richiedere un anticipo all’ente creditizio.
Nel seguente schema vediamo il meccanismo:
La società fornitrice emette una fattura per i suoi servizi, il cliente la accetta e la invia al suo istituto di credito. L’istituto di credito offre quindi al fornitore la possibilità di pagare la fattura in anticipo (dietro pagamento di una tassa) o di attendere il pagamento alla data di scadenza.
L’istituto di credito addebita al cliente una commissione o un compenso per il servizio di gestione dei suoi debiti. Inoltre, può offrirvi un finanziamento per poter pagare le vostre fatture dopo la data di scadenza. In cambio, il prestatore vi addebiterà una tassa o un interesse.
Vantaggi e svantaggi della conferma
Tra i vantaggi e gli svantaggi della conferma possiamo evidenziare
- Dal punto di vista dell’emittente (debitore): i vantaggi si riferiscono al fatto che facilita la gestione dei propri fornitori, migliora la capacità di negoziazione con la banca e può accedere ai finanziamenti. Tra gli svantaggi vi sono i costi per il servizio amministrativo e la mancanza di accesso a mezzi di pagamento non considerati dall’istituto di credito.
- Dal punto di vista del fornitore (beneficiario): tra i vantaggi per il fornitore vi sono una maggiore sicurezza nei pagamenti e la possibilità di accedere rapidamente ai finanziamenti. Lo svantaggio principale, tuttavia, è il costo del finanziamento (che può essere elevato).
- Dal punto di vista dell’ente creditizio: tra i vantaggi per l’ente vi sono un maggiore accesso ai clienti, la fidelizzazione e un maggiore volume d’affari. Tuttavia, gli svantaggi sono i costi di amministrazione e la possibilità di inadempienza da parte del cliente.